Жилищная перспектива налоговый вычет

Содержание

Жилищная перспектива налоговый вычет

Жилищная перспектива налоговый вычет

31.05.2018

— платежные документы, подтверждающие уплату денежных средств за покупку жилья. Это могут быть квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, расписки от физических лиц.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Плательщик НДФЛ (13%) при покупке квартиры может претендовать на вычет из уплаченного налога. Оформить вычет можно сразу или в будущем, через налоговую службу или работодателя. Если супруги покупают квартиру вдвоем, то, в соответствии с новыми нормами, каждый из них имеет право на полноценный вычет.

Имущественные налоговые вычеты

по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;

Как можно получить налоговый вычет с потребительского кредита в 2020

Основной момент, о котором надлежит помнить желающему получить потребительский кредит в банке – это то, что налоговый вычет с процентов возвращается лишь в течение года, следующего за отчетным.

То есть, если налоговый вычет нужно вернуть за 2011 год, то документы для возврата принимаются только в течение 2012 года.

В 2013 году, равно как и в последующие годы, возврат налогов, уплаченных работодателем, невозможен.

  • обучение свое или ребенка (см. подробнее о налоговом вычете за лечение),
  • лечение свое или близких родственников (см. подробнее о налоговом вычете за лечение),
  • добровольное медицинское страхование — ДМС (см. подробнее о налоговом вычете за ДМС),
  • благотворительность (см. подробнее о налоговом вычете за благотворительность),
  • добровольные пенсионные взносы (см. подробнее о налоговом вычете за добровольное пенсионное страхование).

Право на налоговый вычет

Мы купили квартиру в 2012 году, сейчас собираемся подавать декларацию. У нас совместная собственность.

Я хочу отказаться от налогового вычета в пользу мужа, что бы потом в будущем я могла его использовать для расширения жилплощади (покупки новой квартиры).

Вопрос в следующем: правильно ли мы делаем поступая так? за мной остается ли право на налоговый вычет в будущем? Если нет, то по какой причине?

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры пенсионеру

То есть те года, когда пенсионер уже находился на пенсии, не будут учитываться при расчёте возврата. Как уже было сказано, исключением являются те случаи, когда пенсионер продолжает вести трудовую деятельность и уплачивать НДФЛ государству со своего ежемесячного или годового дохода, не говоря уже о возвращении в вычетах.

Имеют ли право военнослужащие на получение налогового вычета по военной ипотеке? (Мананников Д

Однако, как правило, суды общей юрисдикции не учитывают изложенные выше аргументы и не занимают сторону военнослужащих, прежде всего потому, что направление средств целевого жилищного займа на уплату кредита, предоставленного банком, предусмотрено на законодательном уровне, производится за счет средств федерального бюджета России и не оформляется соответствующим кредитным договором. Погашение ипотечного кредита в данном случае нельзя отождествлять с получением нового кредита .———————————

См., например, Апелляционное определение судебной коллегии по административным делам Омского областного суда от 15 апреля 2015 г. по делу N 33-2285/2015.

Срок получения налогового вычета при покупке квартиры

На расчет вычета распространяется правило максимального размера расчетной массы (2 млн. рублей) и 13% ставки подоходного налога. Так, максимальная льгота составит 13% от 2 млн. руб., что равно 260 тыс.

руб. В отношении же ипотечных процентов порог несколько выше – 3 млн. рублей. Это равно 390 тысяч. Итого, если квартира приобретается по ипотеке, можно получить налоговый вычет в срок до 650 тыс. рублей.

Рекомендуем прочесть:  Налоговый вычет за квартиру 2020

Апелляционное определение СК по гражданским делам Тульского областного суда от 17 декабря 2015 г

Согласно пункту 1 статьи 4 Федерального закона от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» реализация права на жилище участниками накопительно-ипотечной системы осуществляется, в частности, посредством формирования накоплений для жилищного обеспечения на именных накопительных счетах участников и последующего использования этих накоплений для приобретения жилья, а также предоставлением целевого жилищного займа.

Как получить новые жилищный и — процентный вычеты

вы раньше не получали такой налоговый вычет и обращаетесь в налоговую инспекцию за вычетом после 1 января 2014 г.;
документы, подтверждающие возникновение права собственности на жилье (либо акт о передаче — при приобретении прав на объект долевого строительства), оформлены после 1 января 2014 г.

Как получить имущественный налоговый вычет по ипотеке в 2020-2020 гг

Вычет на проценты можно оформить при получении любого целевого процентного займа или кредита, направленного на покупку участка под готовым домом или с разрешенным использованием «под ИЖС», на строительство дома, рефинансирование целевого жилищного кредита.

Как получить имущественный налоговый вычет по процентам будущих периодов

Плательщик и члены его семьи, состоящие на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий, вправе при определении размера налоговой базы в соответствии с п. 3 ст. 156 Налогового кодекса Республики Беларусь (далее – НК) применить имущественный налоговый вычет, установленный подп. 1.1 п. 1 ст. 166 НК, в сумме фактически произведенных ими расходов:

Так, статья 220 Налогового кодекса предоставляет право налогоплательщику воспользоваться имущественным вычетом в сумме фактически произведенных расходов, будь то расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них. Вычет — это по сути возврат части потраченного на приобретение недвижимости, который осуществляется за счет сумм вносимого подоходного налога. То есть, для получения вычета должны быть официально оформлены трудовые отношения и выплачиваться подоходный налог.

Жилищная перспектива налоговый вычет Ссылка на основную публикацию

Источник: https://onejurist.ru/strahovanie/zhilishhnaya-perspektiva-nalogovyj-vychet

Оплатили обучение?

Возможно вернуть
до 15600 руб. за 1 год ,
до 46800 руб. за 3 года.

*родители вправе вернуть
за обучение детей

Срок – 5 дней.

Оплатили лечение?

Возможно вернуть
до 15600 руб. за 1 год,
до 46800 руб. за 3 года.

*при дорогостоящем лечении
ограничений по суммам нет

Срок – 5 дней.

КАК ОФОРМИТЬ ВЫЧЕТ?

В стандартных ситуациях можно ориентироваться на перечень документов, выложенный на нашем сайте. Еще лучше – перезвонить нам – возможно, мы увидим возможность получить вычет в большем размере и скорректируем перечень необходимых для этого документов либо просто проверим, все ли документы собраны.

Передайте документы нам

В большинстве случаев это можно сделать по электронной почте (адрес см.

в разделе “Контакты”), иногда обязательно посетить офис и передать документы в оригинале (при заказе услуги “Декларация с подачей в МИФНС” по основаниям “вычет с процентов по ипотеке” или “вычет за лечение”).

В любом случае, не забывайте, что мы всегда рады видеть Вас лично. Наши адреса, телефоны и иные контактные данные Вы можете посмотреть здесь.

Читать также:  Уралсиб банк тюмень официальный сайт

Договор является гарантией качественного оказания услуги и возврата денег в случае, если что-то пошло не так. Договор может быть заключен, как в офисе, так и без его посещения – по электронной почте. Не соглашайтесь на оформление налогового вычета без договора – Вы лишаете себя гарантии.

Готовим документы для МИФНС

Это может быть простая декларация 3-НДФЛ за один год либо комплексная декларация за несколько лет с подготовкой комплекса заявлений и описи документов для налоговой – все зависит от Вашей ситуации. Со стоимостью заполнения декларации и подготовки пакета документов можно ознакомиться здесь.

КАК ЗАКАЗАТЬ УСЛУГУ БЕЗ ПОСЕЩЕНИЯ ОФИСА?Понедельник – пятница*:10:00 – 19:00Суббота**:10:00 – 19:00* офис “Центральный” работает без записи , офис “Приморский” работает по предварительной записи** в субботу прием ведется только в офисе “ЦентральныйНаименование:ООО “Перспектива”E-mail:Этот e-mail адрес защищен от спам-ботов, для его просмотра у Вас должен быть включен JavascriptАДРЕСА ОФИСОВ:“Центральный” :СПб, ул. 5-ая Красноармейская, д. 20, пом. 3-Н( ст.м. “Технологический институт” )*“Приморский” :СПб, пр. Коломяжский, д. 15, к. 2 ( вход с Богатырского пр., офис ИТАКА )( ст.м. “Пионерская” )** подробнее см. нижеМесторасположение офисов на карте и схемы прохода:“Центральный”:СПб, ул. 5-ая Красноармейская, д. 20, пом. 3-Н(ст.м. “Технологический институт”)“Приморский”:СПб, пр. Коломяжский, д. 15, к. 2 (вход с Богатырского пр., офис ИТАКА)(ст.м. “Пионерская”)За девять месяцев 2019 года белорусская таможня пополнила госбюджет на 6,7 млрд рублей Белорусская таможня в январе — сентябре 2019 года пополнила бюджет на 6,7 млрд рублей, сообщили…В отношении естественных монополий в сфере услуг будет введена мера превентивного реагирования в виде предупреждения для оперативного и эффективного восстановления прав потребителей. Это предусмотрено законопроектом об изменении закона…Читать также:  Подработка для подростков калининградУплата ввозных таможенных пошлин в Евразийском экономическом союзе (ЕАЭС) станет возможна за счет авансовых платежей. Соответствующий протокол о внесении изменений в Договор о ЕАЭС был подписан 1 октября…

Источник: https://eurasiafinace.ru/zhilishhnaja-perspektiva-nalogovyj-vychet/

Имущественный налоговый вычет

Жилищная перспектива налоговый вычет

Нормативно предусмотрена гарантия на получение имущественного вычета через налоговую инспекцию при соблюдении определенных гарантий. Приобретение жилья связано с большими тратами, которые государство стремится компенсировать.

Вычет распространяется не только на решение квартирного вопроса, но и подразумевает право на возврат части уплаченных процентов за использование земных средств.

Это правило распространяется на сделки, которые сопряжены с использованием заемного капитала в качестве платы за недвижимость.

Что такое имущественный налоговый вычет

Имущественный налоговый вычет – правовая категория, которая представляет собой возврат части уплаченной гражданином ставки НДФЛ в связи с приобретением имущественных прав, находящихся как в частном обороте, так и принадлежащих к публичным интересам. Однако, могут быть приобретены не только материально обозначенные предметы, но и услуги, которые законодательно отнесены к тратам с положенной компенсацией.

Имеют значение следующие критерии:

  • субъект, на который обращены траты (сам получатель или иные лица, допущенные законом к возврату);
  • статус налогоплательщика (работающий или нетрудоустроенный);
  • объект налогообложения.

ВАЖНО! Чаще всего имущественный вычет воспринимается только как возврат определенной суммы при покупке недвижимости, будь то квартира или частный дом, приобретенный за накопления или с использованием займа.

Однако существуют и прочие виды, которые назначаются по аналогичному алгоритму. Например, речь может идти о вычете за обучение детей или о возврате определенной части от стоимости медицинской помощи. Хотя и в таких случаях есть ограничения:

  • если говорить об обучении, то необходимо соблюдение условия о форме обучения;
  • когда подается заявление на компенсацию по медобслуживанию, то следует учитывать перечень видов подобной деятельности (лечение зубов, к примеру).

Статья 220 НК дает обширный перечень объектов налогообложения, оборот которых может быть использован для возврата налога.

Кому полагается вычет

Право на имущественный вычет могут приобрести:

  • лицо, купившее недвижимость;
  • муж или жена такого собственника;
  • законные представители несовершеннолетнего владельца.

Следует обратить внимание, что супруги могут переуступить друг другу право получения налоговой компенсации, но только при условии написания соответствующего заявления перед первоначальным возвратом.

Родители или усыновители, оформляющие вычет на имущество несовершеннолетнего владельца, имеют право распоряжаться средствами по своему усмотрению. Однако в последующем приобретении ребенком собственной недвижимости, расчет величины компенсации высчитывается заново.

ВАЖНО! ИФНС в ходе фискальной проверки проверяет соответствие заявителя на принадлежность по ст. 105.1 НК РФ к взаимозависимым лицам. Сделки, совершенные между близкими родственниками, исключают право на получение имущественного вычета.

Законом также не допускается применение компенсации по отношению к таким объектам недвижимости, где строение для заявителя было возведено или профинансировано работодателем.

Размер имущественного вычета

Величина возвратных средств напрямую зависит от потраченных денег. При покупке жилья в одиночку, максимально можно получить 260 000 тысяч рублей.

Но эта сумма будет разбиваться на такое количество времени, сколько возможно будет подтверждать уплаченные в казну налоги на доходы.

Это означает, что даже при среднегодовой заработной плате в 90 000 рублей в месяц (речь об облагаемой налогом белой зарплате), человек сможет реализовать полный возврат только за 2 налоговых периода (года).

Поэтому размер имущественного вычета высчитывается строго индивидуально для каждого получателя и является зависимым элементом от доходов.

Расходы на строительство либо приобретение жилья

Ранее налоговое законодательство содержало весьма ограниченные указание на размеры полагающегося вычета из-за того, что привязывала сумму не к собственнику, а к объекту недвижимости.

С 2014 года такой порядок был пересмотрен и недополученный размер компенсации стал переводиться на недвижимость, приобретенную позднее.

Более того, был установлен порядок вычета для имущества, оформленного в совместную собственность.

Потратив 2 миллиона рублей на покупку или строительство и оформив его в индивидуальное владение, человек может использовать сумму вычета полностью.

Если объем финансирования недвижимости оказался ниже, то приобретение другого объекта позволит повторно обратиться в налоговую для истребования компенсации на остаток.

И, наоборот, когда стоимость превышает максимальный размер вычета, то превосходящая сумма не учитывается.

По квартире, находящейся в совместной собственности, компенсация увеличивается на миллион. То есть супруги могут получить от государства возврат с 3 миллионов рублей.

При этом, как было сказано выше, они могут предоставить друг другу преимущественное право.

Например, при отсутствии занятости в момент получения вычета, соответствия неуплаты НДФЛ в казну, компенсация полагается трудоустроенному супругу.

ВАЖНО! Сумма вычета, которая разбивается на несколько лет, не может менять субъекта получения. Так, если в первый год исчисления не было подано заявление, то в дальнейшем такое право теряется.

В подтверждаемые суммы при покупке жилья могут входить расходы на привлечение специалистов по отделке или дизайну помещений.

Когда речь идет о возведении жилого дома, также среди подтверждающих документов должны находиться договоры и платежные документы о привлечение строительной бригады или покупке материалов.

Расходы на погашение процентов по целевым займам

Целевым займом признается такой вид кредитного продукта, который выдается для разрешения жилищных проблем. Сегодня ипотека приобретает особую популярность ввиду снижения процентной ставки и возрастания срока на выплаты.

Человек, приносящий пакет документов для получения вычета за имущество, возведенное или приобретенное за заемные денежные средства, имеет полное право компенсировать их только в том случае, если они не превышают установленного лимита.

ВАЖНО! Целевым займом не считается соглашение с работодателем об оплате строительства или покупке квартиры.

Например, куплена квартира-студия за 900 000 рублей, а проценты по кредиту составляют 1 300 000. В таком случае допустимо вернуть 13% от полной стоимости жилья и некоторую часть в размере тех же процентов от займа.

В 2015 году Минфин в своем письме N 03-04-05/46937 разъяснил, что повторное предоставление такого права недопустимо.

Это значит, что прошение о возврате процентов должно содержаться только по одному объекту недвижимости.

Если собственник пытается дополучить компенсацию на вторую квартиру, которая также была куплена в ипотеку, то средства, привлеченные у кредитной организации, не будут учтены.

Подтверждать расходы необходимо в том объеме, в котором они погашены на момент подачи заявления. То есть если по состоянию на момент написания прошения уплачена сумма в размере 1 500 000 рублей, то и возвращать можно будет только ее.

ВНИМАНИЕ! Не стоит путать уплату налога на имущество физических лиц и получение компенсации через налоговую. В первом случае речь идет о финансовом обременении, которое возникает после завершения сделки купли-продажи (обязательное). Во втором случае может быть применено, когда человек желает произвести возврат (заявительное).

Как получить имущественный налоговый вычет

Существует 3 способа получения денег применительно к субъекту:

  • самостоятельно;
  • через представителя по доверенности;
  • почтовым отправлением.

Если говорить о способе, то можно выделить всего 2:

  • Обращение в ИФНС.
  • Заявление работодателю.

Сами методы предполагают различный результат. Если в первом случае используются предыдущие периоды, то для второго варианта будут учтены настоящие и будущие отчисления в налоговую инспекцию.

Через работодателя

Работодатель выступает налоговым агентом. Он принимает весь пакет документов:

  • заявление;
  • документы о праве собственности;
  • подтверждающие оплату стоимости жилья квитанции.

На основании этих материалов делается приказ об отсутствии оснований для уплаты в отношении сотрудника налога на доходы в течение календарного года. То есть человек будет получать размер оклада, который указан в трудовом договоре.

ВАЖНО! Отчисления в другие фонды, ПФР и ФСС, не учитываются в таком случае. Их оплата идет по установленным нормативным рамкам.

Через налоговую инспекцию

Если запланировано обращаться в инспекцию, то следует иметь в виду, что перечень необходимых документов расширен, так как требует подтверждения постоянного дохода. Получение налогового имущественного вычета допустимо через 3-4 месяца после подачи заявления и положительного заключения по результатам фискальной проверки.

Проверке подлежат:

  • заявление по установленной форме 3-НДФЛ (лучше доверить специалистам, поскольку ошибочное написание заявления запустит механизм повторного обращения и увеличит срок решения еще на 3 месяца);
  • справка от руководителя за подписью бухгалтера о суммах доходов с разбивкой по месяцам за предшествующий период. Поскольку компенсации подлежат недополученные доходы за 3 предыдущих года, то следует ориентироваться на этот срок;
  • подтверждающие документы, которые позволяют установить собственника и идентифицировать сумму к возврату (договоры купли-продажи, выписки с банковского счета или расписка о получении денег, свидетельства о праве собственности).

Заявление готовится в 2 экземплярах.

Когда нельзя воспользоваться правом на вычет

Право на имущественный налоговый вычет не приобретают или теряют лица, которые:

  • не имеют постоянного заработка и не могут подтвердить уплату НДФЛ в казну;
  • использовали всю сумму по другому объекту недвижимости.

Получить его не могут лица, купившие или построившие жилье в тот же налоговый период, в котором пытаются осуществить возврат. Таким образом, получение компенсации за улучшение жилищных условий для нового собственника является прекрасной законной перспективой для возмещения части потраченных средств.

Источник: https://govcare.ru/kompensatsii/imushhestvennyj-nalogovyj-vychet

Подписывайтесь на нас:ВК .com/live_inrussiaTelegram t.me/topurist.com/govcareДзен zen.yandex.ru/media/uristok.ru/group/54010342211754

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/59dce336a815f198eb6a6e3f/5ab73bedbcf1bca07e824871

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры?

Жилищная перспектива налоговый вычет

Тэги: Продажа квартир, Продажа домов, Налоги

Знаете ли вы, как сэкономить на покупке квартиры до 650 тысяч рублей? Столь существенную компенсацию можно получить от государства в качестве налогового вычета. О том, какими способами можно вернуть деньги и какие документы для этого понадобятся, расскажем в нашем материале.

Кто может получить вычет

Получить налоговый вычет в Российской Федерации можно в случае крупных расходов на основные социально значимые нужды. Например, на оплату образования или лечения, при покупке дорогостоящих медикаментов. Однако суммы компенсаций во всех этих случаях будут не столь велики. Самым прибыльным из всех существующих является возврат налога при покупке квартиры или частного дома.

Такая компенсация предусмотрена для тех, кто:

  • приобрел квартиру или другую жилую недвижимость;
  • построил собственный дом или купил участок для его строительства;
  • погасил процент по ипотечным кредитам.

Во всех этих случаях можно рассчитывать на возврат 13% от общей суммы затрат. Но с некоторыми оговорками.

Приобретая квартиру, вы можете рассчитывать на получение компенсации от госудасртва. Мир Квартир

Максимальные суммы

У налогового вычета при покупке квартиры есть свой «потолок». Сколько бы вы не потратили на покупку жилья, получить компенсацию можно только за 2 млн рублей. То есть, максимальный налоговый вычет при приобретении недвижимости – 260 тысяч рублей.

Рассчитывать на большее можно лишь в том случае, если при покупке вы оформляли ипотечный кредит. Дополнительный вычет за погашение процентов по ипотеке может достигать 390 тысяч рублей (при максимальной сумме кредита в 3 млн рублей).

Обе компенсации разрешено суммировать. Так у вас появляется возможность вернуть до 650 тысяч рублей.

Важно! Есть и еще одно ограничение: размер возвращаемых средств не может быть больше суммы налогов, уплаченных в течение года. Если вы отдали в государственный бюджет меньше, чем хотели бы получить обратно, добирать вычет можно в течение нескольких лет.

И еще нюансы

У налогового вычета за покупку квартиры есть и другие особенности. Если возвращать часть средств при расходах на образование или лечение можно хоть каждый год, с недвижимостью – схема другая.

Воспользоваться правом на компенсацию разрешается только в рамках максимальной суммы. Например, если вы купили однокомнатную квартиру за 2 млн рублей, а потом приобрели еще небольшую студию за 1,5 млн, то вернуть налоговый вычет за вторую покупку уже не удастся. Вне зависимости от количества приобретенных квартир и общей суммы затрат, получить 13% можно только за 2 млн рублей и не больше.

Но если вы сначала купили квартиру за миллион, а через год или два снова потратили миллион на приобретение недвижимости, то в обоих случаях вы можете оформить налоговый вычет.

С процентами по ипотеке ситуация та же. Вы можете получать налоговый вычет за выплату процентов до тех пор, пока полностью не выберете все 3 млн рублей.

Например. Каждый год в течение трех лет вы выплачиваете по 500 тысяч рублей за проценты по ипотеке. Тогда вы имеете право оформлять налоговый вычет каждый год в течение шести лет – до тех пор, пока сумма выплат по процентам не достигнет 3 млн рублей. Даже если платежи по кредиту продолжатся, получить компенсацию уже не получится.

Максимальный размер налогового вычета при покупке недвижимости — 650 тысяч рублей. Lori.ru

Что еще можно включить в графу расходов

Компенсировать затраты можно не только за покупку жилья, но и на другие связанные с этим расходы. Например, на составление сметной документации, покупку строительных материалов, внутреннюю отделку жилья, подключение дома к основным коммуникациям.

Но это возможно лишь в том случае, если вы приобретаете квартиру без отделки или недостроенный дом. Это условие обязательно должно быть прописано в договоре купли-продажи. Если такого пункта в договоре не окажется, то компенсировать часть затрат на ремонт уже не получится.

Например. Виктор приобрел однокомнатную квартиру без отделки в Костроме и потратил на покупку 1,7 млн рублей.

Перед тем, как перевести семью в новое жилье, мужчина сделал ремонт своими силами, потратив на это 140 тысяч рублей. Эти затраты он приплюсовал к стоимости жилья.

В итоге Виктор может претендовать на получение компенсации от суммы в 1 млн и 840 тысяч рублей. Размер налогового вычета в этом случае составит 239 200 рублей.

Важно! Покупка сантехники, мебели, расходы на оформление сделки купли-продажи или на любую перепланировку помещения включать в общую сумму не допускается.

Если вы покупаете квартиру в браке

Многие семейные пары приобретают недвижимость в долевую собственность. В таком случае налоговый вычет будет разделен между супругами согласно размеру их долей. Если жилье в совместной собственности, то компенсация от государства делится по договоренности супругов.

Но! Не все члены семьи имеют право на налоговый вычет. Например, если супруга – домохозяйка или работает без трудоустройства, то она не платит налоги государству и не может рассчитывать на компенсацию при покупке квартиры. То же самое касается и неработающих пенсионеров. Налога с пенсий в России пока не существует, поэтому и вычет пенсионерам не полагается.

За самостоятельную отделку квартиры также можно получить налоговый вычет. Lori.ru

Какие документы понадобятся

Тем, кто решит оформить налоговый вычет за покупку квартиры, предстоит собрать обязательный пакет документов. В него входят:

  • копия свидетельства о праве собственности на недвижимость или земельный участок;
  • договор купли-продажи недвижимости (квартиры или дома);
  • документы, подтверждающие фактические затраты на покупку жилья (квитанции, банковские выписки, товарные чеки и т.д.);
  • справка по форме 2-НДФЛ (для тех, кто подает декларацию).

Если налоговый вычет будет распределен между супругами, дополнительно потребуется свидетельство о заключении брака и заявление о разделе вычета.

Тем, кто хочет вернуть компенсацию за проценты по кредиту, дополнительно понадобятся:

  • копия договора по ипотеке вместе с графиком погашения задолженности и выплаты процентов;
  • документы, подтверждающие перечисление средств на расчетный банковский счет (кассовые чеки или справки от банка).

Как получить вычет

Получить компенсацию от государства можно двумя способами:

  • через налоговую инспекцию;
  • через своего работодателя.

Вы можете выбирать любой из них.

Перед обращением в налоговую необходимо собрать полный пакет документов. Lori.ru

Вычет через налоговую

В первом случае документы на вычет можно будет подать только после окончания того года, в течение которого вы приобрели недвижимость. Обратившись в налоговую, нужно оформить декларацию по форме 3-НДФЛ, предоставить справку 2-НДФЛ и остальной набор документов.

Плюс такого способа в том, что вы получите сразу всю сумму вычета разом. Из минусов – риск столкнуться с бюрократическими проволочками. На одну только проверку документов уходит до трех месяцев. В некоторых случаях заявителям приходит отказ из-за неправильно заполненной декларации, и тогда всю процедуру оформления приходится повторять заново.

Важно! Формы деклараций для налогового вычета регулярно обновляются, поэтому сразу проконтролируйте, чтобы она была актуальной.

Вычет через работодателя

Если вы решите оформить налоговый вычет у своего работодателя, то ждать окончания налогового периода не придется. Как только сделка с недвижимостью будет завершена, можно сразу же готовить документы.

С ними опять же придется идти в налоговую. Писать заявление и ждать ответа в течение 30 дней. Потом вам останется лишь забрать готовый документ и отнести его в бухгалтерию по своему месту работы. Налог вы перестанете платить сразу же – без ожидания до конца года и заполнения деклараций.

Также бухгалтерия обязана вернуть вам и всю сумму налогов, которые вы выплатили в текущем году до момента покупки недвижимости.

Например. Вы приобрели квартиру в августе 2019 года и сразу же подали документы в налоговую. Уже в сентябре-октябре бухгалтерия перестанет вычитать 13% от вашей зарплаты. А также вернет все выплаченные вами налоги за период с января по август.

Важно! Если вы официально сотрудничаете с несколькими компаниями, то «получить освобождение» от выплат по налогам можно во всех организациях. Для этого достаточно передать документ из налоговой каждому работодателю.

Вычет при продаже квартиры

Большинство продавцов недвижимости забывают о том, что у них тоже есть возможность получить свою долю от государства.

Продавая жилье, владелец должен заплатить подоходный налог в размере 13% от полученной суммы. Например, если вы продали квартиру за миллион, то в казну придется отдать 130 тысяч рублей. Именно с этой суммы можно получить налоговый вычет. В данном случае он составит 16 900 рублей. Да, прибыль не столь значительна, но отказываться от нее тоже не стоит.

Продавец квартиры тоже имеет право получить налоговый вычет от государства. Мир Квартир

О своем праве получить налоговый вычет после покупки квартиры знают не все.

Государство не спешит информировать людей, а у них самих часто не хватает времени на поиск информации.

Но потратить время на подготовку документов и визиты в налоговую действительно стоит, ведь компенсация от государства может стать по-настоящему весомой финансовой поддержкой.

Источник: https://www.mirkvartir.ru/journal/assistant/2020/04/10/vychet/

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли

Жилищная перспектива налоговый вычет

24.03.20

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка можно вернуть часть денег в размере уплаченного в прошлом НДФЛ. Налоговый вычет описан в ст. 220 НК РФ. Льгота направлена на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить жилищные условия.

Если Вы официально работаете, платите НДФЛ и приобрели квартиру или дом, то имеете право вернуть до 13% от стоимости жилья. Кроме этого Вы можете также вернуть до 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов.

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:

  • приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  • проценты по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • отделку жилья, если оно было приобретено у застройщика без отделки.

Вычет НЕ предоставляется:

  • при покупке недвижимости у взаимозависимых лиц: супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.;
  • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

Размер налогового вычета

Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

  1. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
    Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.
  2. За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет НДФЛ (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
  3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере без ограничений.
  4. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой в 3 млн рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн руб. x 13% = 390 тыс. руб.). При покупке дорогого жилья бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

    Обратите внимание: ограничение по сумме возврата за основной имущественный вычет для одного человека составляет 260 тыс. руб., вычет по кредитным процентам 390 тыс. рублей. Если квартира приобретена после 01.01.

    2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Пример 1: В 2019 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн рублей. При этом за 2019 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил 65 тыс. рублей НДФЛ.

В данном случае максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2019 год он сможет получить только 65 тыс.

рублей, а 195 тысяч останутся для возврата в последующие годы.

Пример 2: В 2017 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн рублей. В 2020 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн руб.

х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2017-2019 годах зарабатывал 400 тыс. рублей ежегодно и платил 52 тыс. рублей НДФЛ, то в 2020 году он сможет вернуть: 52 тыс. руб. за 2017 год, 52 тыс. руб. за 2018 год и 26 тыс. руб.

(остаток от 130 тыс.) за 2019 год.

Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

Однократность права на вычет

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году).

На текущий момент ограничения действуют следующим образом:

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс. рублей, то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете.

Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1,5 млн рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2019 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 млн рублей. Дополучить вычет в 500 тыс. рублей до 2 млн он не сможет.

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 млн рублей (260 тыс. рублей к возврату).

Пример: в начале 2019 года Гусев А.К. купил квартиру за 1,7 млн рублей. В сентябре 2019 года он также приобрел комнату за 500 тыс. рублей. По окончанию 2019 года (в 2020 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 млн рублей: 1,7 млн рублей за квартиру и добрать 300 тыс. рублей за комнату.

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам

Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

Как получить вычет?

Процесс получения вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. При возникновении любых вопросов по работе с сервисом Вас проконсультируют профессиональные налоговые эксперты.

Заполнить документы на вычет

Какие документы нужны?

Для оформления налогового вычета Вам потребуется:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года.

Например, если Вы купили квартиру в 2017 году, а оформить вычет решили в 2020 году, то сможете вернуть себе налог за 2019, 2018 и 2017 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать НДФЛ в течение нескольких лет до тех пор, пока не исчерпаете всю сумму (см. Размер налогового вычета).

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.