Налог на выигрыш в сша

Содержание

Налог на выигрыш в лотерею и в казино в США в 2020 году

Налог на выигрыш в сша

› Эмиграция в США и Канаду

Если вы выиграете в лотерею, в казино, в букмекерской конторе или в рекламной акции, вам нужно будет заплатить налог на доходы физических лиц. Расскажу, сколько платить в каждом случае и как правильно это сделать.

Минимальная сумма выигрыша в лотерею, облагаемого налогом

Налог за выигрыш до 4000 Р в год платить не нужно. Эти 4000 Р — своеобразный налоговый вычет. Суммируете все выигрыши в лотерею за год, отнимаете 4000 Р и с разницы платите НДФЛ.

За год вы дважды выиграли в лотереи по 500 Р . Общий выигрыш в лотереи за налоговый период — 1000 Р . Это меньше 4000 Р , поэтому налог платить не надо.

За год вы дважды выиграли в лотереи: 2000 Р и 8000 Р . Суммарный выигрыш — 10 000 Р . 10 000 Р − 4000 Р = 6000 Р . С этой суммы вы и платите налог.

Ставка и размер налога на выигрыш

Размер налога на выигрыш зависит не от размера выигрыша, а от его источника. Большинство выигрышей облагаются обычным НДФЛ по ставке 13%. Но в некоторых случаях налог составляет 35%. Разберемся, когда и какой следует платить.

Выигрыши в лотереях — 13%. Формула для расчета налога в этом случае такая:

Налог = (выигрыш − 4000 Р ) × 13%

Например, ваш суммарный выигрыш в двух лотереях — 10 000 Р . Тогда налог будет считаться так: (10 000 − 4000) × 13% = 780 Р .

Не всегда легко понять, в лотерее ли вы участвуете. Например, за покупку в киоске мороженого могут дать билет для участия в розыгрыше. Похоже одновременно на лотерею и на рекламную акцию, а налоговые ставки в этих случаях разные. Поясню, как их отличать.

Лотерею может организовывать только государство. Оно поручает провести ее оператору — компании с правом на такую деятельность. Операторов определяют органы власти, они же заключают с ними контракты и утверждают условия лотерей. На лотерейном билете обязательно указывают название такого органа власти, название оператора и номер и цену билета.

Если на вашем билете этой информации нет, он не лотерейный. Часто производители и торговые сети проводят похожие розыгрыши призов в рекламных целях. Например, чтобы увеличить продажи или рассказать о новом товаре. Тогда налог на выигрыш будет не 13%, а другой.

Призы в рекламных акциях — 35% от их стоимости. Налог будет считаться по следующей формуле:

Налог = (выигрыш − 4000 Р ) × 0,35

В этом случае организация или предприниматель, проводившие акцию, являются налоговыми агентами. Они должны сами определить стоимость приза и заплатить за вас налог.

Обычно организаторы акций сразу закладывают налоги, и вы получаете обещанный приз целиком: никто не потребует от вас отдать 35% приза деньгами. Компания отдаст вам приз и еще заплатит в бюджет.

Причем платить организатору придется больше 35%: эти деньги нужно обязательно удержать у налогоплательщика, а не просто взять из своего бюджета.

Поэтому компании искусственно увеличивают призовой фонд с помощью такого приема: приз состоит из материальной и условной денежной части. Организатор извещает в правилах, что за счет денежной части он заплатит НДФЛ.

На руки денег вы не получите — денежная часть полностью уйдет на налог за обе части.

Например, вы купили творог, зарегистрировали промокод и выиграли поездку в Кению. Сеть супермаркетов, которая придумала акцию, определила стоимость поездки в 1 млн рублей — это материальная часть.

Дополнительно организаторы дают 540 тысяч деньгами, но сразу предупреждают, что на руки получите меньше половины. Потом окажется, что меньше половины — это 0 Р . Дальше обещанные деньги уходят государству, а вы ничего никому не должны и едете в Кению.

Расчеты с бюджетом вас не касаются, и проверять их не обязательно. Но мы покажем, как сеть расплатится за вас с налоговой.

Материальная часть + денежная часть — это налоговая база.

Р из суммы выигрышей за год.

Если нет, денежная часть до выплаты НДФЛ равна 536 308 Р , если вычитали — 538 462 Р ” w > Размер денежной части зависит от того, вычитали ли вы уже 4000 Р из суммы выигрышей за год.

Если нет, денежная часть до выплаты НДФЛ равна 536 308 Р , если вычитали — 538 462 Р В правилах сказано, что из денежной части удержат более 50% суммы. Потом окажется, что более 50% — это все 100%

Организаторы акции попросят у вас заявление, что в течение года вы не вычитали 4000 Р . Если предоставите такое заявление, сеть вычтет их из налоговой базы и заплатит в бюджет 35%. Если не предоставите, заплатят без вычета.

Налог с материальной части: 1 000 000 × 0,35 = 350 000 Р .

Налог с денежной части, если ранее не пользовались вычетом: (536 308 − 4000) × 0,35 = 186 308 Р . Денежная часть после выплаты налога = 350 000 Р . Эти 350 000 Р организаторы отдадут как налог за материальную часть, и вы поедете в Кению, полностью рассчитавшись с бюджетом за свой выигрыш.

Налог с денежной части, если ранее пользовались вычетом: 538 462 × 0,35 = 188 462 Р . Денежная часть после выплаты налога снова равна 350 000 Р , и они уходят в счет налога за материальную часть.

Получилось, что для награждения вас поездкой за 1 000 000 Р организатор заплатил в бюджет не 35%, а около 54%.

Если организаторы такую схему не используют, то могут переложить оплату на обладателя приза. Они имеют право сообщить в налоговую, что налог вычесть невозможно: мол, приз натуральный, на части его не поделить.

В этом случае декларацию за вас они сдадут, но с задолженностью. Налоговая пришлет уведомление на уплату НДФЛ. О таком повороте событий организаторы обязаны письменно уведомить вас до 1 марта года, следующего за годом выигрыша.

Стоимость приза и сумму налога тоже сообщат.

Букмекерские конторы — 13%. Ставка не зависит от того, где выиграли: в помещении легального российского букмекера, на их сайте или на сайте нелегальной российской или зарубежной букмекерской конторы.

Зато есть разница, от чего отнимать 13%: налоговая база зависит от суммы, которую снимаете со счета букмекера. Если выиграли и снимали меньше 4000 Р за год, налог вообще не платите. Ситуация тут аналогична с лотереями и рекламными акциями.

Если сняли от 4000 Р до 15 000 Р за год, налоговая база — все, что суммарно получили, независимо от того, сколько поставили.

Налог = (сумма снятий за год − 4000 Р ) × 0,13

Чтобы заплатить налог, сложите все выплаты до 15 000 Р во всех конторах за год, отнимите от них 4000 Р и посчитайте 13%. Эту сумму вы должны государству.

Вы внесли на счет букмекера 5000 Р . Играли успешно и увеличили сумму до 10 000 Р . Ваша прибыль — 5000 Р . Вы сняли эти деньги. Теперь, с точки зрения налоговиков, ваш выигрыш, или доход, — это 10 000 Р . От них и рассчитывают НДФЛ. В таких случаях государство не интересует, что половина этой суммы — ваши же деньги, которые вы внесли, чтобы начать играть.

Допустим, в этом году вы снимали еще 3000 Р и 7000 Р . Общая сумма выплат — 20 000 Р . Уменьшаете налоговую базу: 20 000 Р − 4000 Р = 16 000 Р . Вычисляете 13% от этой суммы: 16 000 Р × 0,13 = 2080 Р . Эту сумму придется заплатить независимо от того, сколько реально заработали. Вложения в расчет не идут.

Если сняли от 15 000 Р , ваши вложения учитываются. Налоговой базой считается разница между суммой снятия и депозитом. Депозит — это деньги, которые вы внесли на счет букмекерской конторы. В этом случае контора становится налоговым агентом и сама считает НДФЛ, не по итогам года, а сразу при выводе средств. Вам отчитываться и платить не нужно.

Налог = (сумма снятия − сумма депозита) × 0,13

Примеры и особенности уплаты НДФЛ за выигрыш в спортивных ставках мы разобрали в отдельной статье.

Азартные игры в казино — 13%. Здесь тоже ставка не зависит от того, выиграли ли вы в легальном казино в игорной зоне, в нелегальном офлайн-казино вне игорных зон, в российском или зарубежном интернет-казино.

Налог = (выигрыш − 4000 Р ) × 0,13

Отчитываться и платить нужно самому: казино не является налоговым агентом, независимо от размера выигрыша. Почитайте наш разбор на эту тему.

Иностранные лотереи — 13%. Налог здесь считается также по стандартной формуле:

Налог = (выигрыш − 4000 Р ) × 0,13

Если купили лотерейный билет другого государства, возможно, по законам той страны вы обязаны что-то заплатить с выигрыша как иностранец. Но платить НДФЛ в наш бюджет все равно обязательно: доходы от лотерей не попадают под действие соглашений об избежании двойного налогообложения.

Выигрыш автомобиля. Ставка зависит не от того, что именно вы выиграли, а от того, во что играли. Если автомобиль получили по итогам участия в соревновании или шоу нерекламного характера, заплатить нужно 13% от его стоимости. Если получили как приз в рекламной акции — 35%.

Как организаторы обычно в таких случаях платят налог за победителей, мы уже разобрали выше.

Доходы за участие во многих крупных спортивных соревнованиях вообще не облагаются налогом. Например, спортсмены не платят НДФЛ за автомобили, которые государство или организаторы соревнований вручают за выступления на Олимпиаде, чемпионате мира или Европы.

Как сообщить о своем выигрыше

Отчитываются за выигрыш через налоговую декларацию 3-НДФЛ. Это не всегда обязательно: во многих случаях за вас отчитываются налоговые агенты. Эти случаи мы перечислим ниже.

Куда подавать декларацию. Декларацию подают в налоговую инспекцию по месту жительства или в личном кабинете налогоплательщика. Подробнее читайте в нашем разборе на эту тему.

Срок подачи декларации — до 30 апреля следующего года. Если выиграли что-то в 2020 году, декларацию подаете до 30 апреля 2020 года.

Порядок уплаты налога на выигрыш

Когда заполняете декларацию, выигрыши в российских лотереях, казино и букмекерских конторах следует показать в разделе «Доходы от источников в Российской Федерации», в иностранных — в разделе «Доходы от источников за пределами Российской Федерации».

Раздел «Доходы от источников в РФ» частично заполните данными из справок 2-НДФЛ, которые предоставили налоговые агенты. Далее нужно указать источник дохода. По возможности заполните все реквизиты или как минимум название фирмы или ФИО предпринимателя. Если затрудняетесь это сделать, допускается вместо источника вписать вид операции, от которой получен доход.

Так и пишите: «выигрыши в лотереи» или «выигрыши в азартные игры» В разделе «Доходы от источников за пределами Российской Федерации» реквизиты не требуются — только наименование источника дохода и страну. Зато просят выбрать вид дохода.

Ставьте коды 3010 для букмекеров, 3011 — для лотерей и казино, 2730 — для рекламных акций и 2750 — для других конкурсов и соревнований

Подать декларацию нужно до 30 апреля следующего года, а заплатить — до 15 июля. Если выиграли что-то в 2020 году, оплатите до 15 июля 2020 года.

Оплатить можно по-разному:

  1. через личный кабинет на сайте ФНС;
  2. при помощи специального сервиса на сайте ФНС, который автоматически сформирует платежное поручение.

    Его можно оплатить электронно на сайте ФНС, через госуслуги или на сайте Тинькофф-банка;

  3. в любом отделении банка по бумажному платежному поручению.

    Для этого распечатайте платежное поручение, которое вам сформировал сервис ФНС.

Источник: https://daimnevizu.ru/emigracziya-v-ssha-i-kanadu/nalog-na-vyigrysh-v-lotereyu-i-v-kazino-v-ssha-v-2020-godu

Какие налоги в США и сколько платят американцы?

Налог на выигрыш в сша

Здравствуйте дорогие читатели, сегодня мы рассмотрим очень интересный момент, связанный с налогами в США.

Мы уже разбирали схожий момент, только с Россией, рекомендую и эту статью к прочтению.

А именно: Какие налоги платят американцы, сколько эта сумма в процентах от зарплаты и какова структура их платежей (за что платят)?

Готовы? Приступим.

Какие налоги платятся в США американцы

Вы могли неоднократно слышать, что в США очень высокие налоги. А так же, что в Америке подоходный налог является прогрессивным (чем выше доход, тем выше налог).

И стоит отметить тот факт, что обе этих точки зрения, по своему, верны. А если конкретнее, всё зависит от штата, в котором проживает американец.

Рядовой американец в США платит несколько видов налогов:

  • Федеральные налоги (от 10% до 39,6% от годового дохода)
  • Налоги штата (до 13,3% от дохода)
  • Региональные (местные) налоги (до 4% от дохода)

То есть, по самой максимальной ставке, совокупная сумма подоходных налогов в США за год, может достигать отметки в 57%.

Но для этого американцу нужно ОЧЕНЬ много зарабатывать…

Помимо совокупности подоходных налогов, американец платит еще несколько других взносов с заработной платы:

  • Social Security – отчисления в фонд социального страхования (наш аналог ФСС) – сумма налога 12,4%. (примерно 40% платит работник и 60% работодатель)
  • Medicare – отчисления в фонд медицинского страхования (наш аналог ФОМС) – 2,9% в сумме (по 1,45% с работодателя и получателя).

В сумме, в наши аналоги ФСС (Social Security) и ФОМС (Medicare) работник вместе с работодателем должны уплатить 15,3%.

Итого, по самой высокой ставке, мы должны будем заплатить совокупно около 63,4% от годового дохода.

А так же в США, есть и некая разновидность нашего аналога “косвенных” налогов (типа НДС и акцизов):

  • Налог на топливо (фиксированная сумма в галлоне топлива)
  • Налог с продаж (аналог НДС в США от 2% до 15% – зависит от штата)

Но стоит отметить, что отсутствуют акцизы на алкоголь, табачные изделия и импорт (взносы с этих товаров уже включены в “налог с продаж“).

То есть, на первый взгляд, можно сделать вывод, что жизнь в США стоит очень дорого (по налоговым ставкам). Но так ли это в действительности?

Система налогообложения в США

На самом деле, не всё так плохо, как можно подумать на первый взгляд. И на это есть несколько причин:

  • Размер налогов напрямую зависит от штата и города проживания
  • Развита система “налоговых вычетов
  • Налоги платятся по “прогрессивной шкале

Давайте разберем каждый пункт по отдельности для наглядности.

Зависимость подоходного налога от штата в США

В США, как мы разбирали выше, подоходный налог состоит их трёх пунктов:

1) Федеральный налог

2) Налог штата

3) Местные налоги

То есть, “федеральный налог” платят все, вне зависимости от штата проживания, это некая “константа“.

А вот “налог штата” и “местные налоги” очень сильно зависят от самого штата проживания работника.

Например, в 6-ти штатах США (Техас, Луизиана, Теннесси, Вайоминг, Аляска и Северная Дакота) полностью отсутствует “налог штата“. А значит в них, значительно уменьшено налоговое бремя для резидента.

Самые высокие налоги штата в: Нью-Йорке, Коннектикуте, Нью-Джерси, Калифорнии и Иллинойсе.

Местные налоги напрямую зависят от города, в котором вы проживаете и работаете. Они могут варьироваться от 0% до 4% от вашего дохода.

Система налоговых вычетов в США

Уменьшить сумму уплаченных налогов рядовому американцу помогают его обязательства, а именно:

  • Наличие ипотеки или кредитов (долгов)
  • Наличие детей и иждивенцев
  • Обучение в школе, колледже или ВУЗе (если вы работаете параллельно)

Любой из этих факторов является причиной для уменьшения суммы налогов к уплате для жителя США через систему налоговых вычетов.

Перечень дополнительных льгот и сумм налоговых вычетов напрямую зависят от штата.

Прогрессивный подоходный налог в США

А вот и самое интересное, на что заглядываются наши жители России и уже давно требуют ввести на территории РФ.

А именно: прогрессивную шкалу подоходного налога.

В США, уровень налоговой нагрузки напрямую зависит от годового дохода жителя штата. Чем выше его годовой доход, тем больше он будет платить налогов (в процентном отношении от своей зарплаты).

Например, зарабатывая около 50 000 долларов в год (4 167 долларов в месяц), и в зависимости от штата (давайте возьмём Техас), вы будете платить совокупный подоходный налог в размере – 8 356,25 доллара.

То есть, около 16,7% в год подоходного налога от своего дохода.

Но если вы живете в Нью-Йорке, то ваш совокупный налог с этой суммы уже составит – 10 584,5 $.

А если вы уже зарабатываете около 100 000 долларов, то налог будет равен уже 23 059,5 $, или около 23% от годового заработка.

А если снова переместиться из Техаса в Нью-Йорк, вы заплатите налогов на сумму – 28 697,85$. Или около 28,7% от годового дохода.Таблица градации прогрессивного подоходного налога в США от уровня доходов (за год).

На самом деле, налог в США не так просто рассчитать, как бы не казалось на первый взгляд. Давайте разберемся как считают налоги американцы?

Как подсчитать подоходный налог в США?

В предыдущей таблице вы видите коридоры сумм и процентную ставку подоходного налога на каждую из групп доходов.

Но считается она достаточно интересно, давайте разберемся как.

Вам нужно “разбить” свой годовой доход и ступенчато подсчитать итоговую сумму. Давайте разберемся на примере в 50 000 долларов.

  • 1 Этап – Уплатить налог с суммы, до 9 075$

Налоговая база с уплаты 10% налога9 075 долларов.

9 075 * 0,1 = 907,5 $ – сумма налога

  • Этап 2 – Уплатить налог с суммы до 36 900 долларов.

То есть, теперь нам нужно вычесть налог с суммы:

36 900 – 9 075 = с 27 825 долларов налоговая база по ставке в 15%.

27 825 * 0,15 = 4 173,75 $ – сумма налога

  • Этап 3 – Уплатить налог суммы свыше 36 900 долларов.

Тут ставка уже будет 25%, и по ней нужно высчитать остаток.

50 000 – 36 900 = 13 100 $ налоговая база для ставки в 25%.

13 100 * 0,25 = 3 275 $ – сумма налога

А теперь складываем все налоги и получаем сумму в:

907,5 + 4 173,75 + 3 275 = 8 356,25 $ – совокупный подоходный налог для федерального бюджета (для штатов с нулевым подоходным налогом).

Простыми словами, чем больше зарабатывает американец, тем больше он платит налогов в федеральный бюджет и бюджет штата.

Вывод

На самом деле, налоговое законодательство в США гораздо более развито, чем в России. Так как прогрессивная шкала налогообложения довольно сильно снижает финансовую нагрузку на рядового американца и малоимущего жителя с детьми и неработающими на попечительстве.

Налоги в Северной Америке (США) действительно очень высокие, а особенно они высоки для очень состоятельных граждан и коммерческих предприятий (бизнеса).

Это разумно, таким образом диверсифицировать “налоговое бремя” между бедными и богатыми в зависимости от уровня доходов и достатка.

В этом плане России есть еще что перенять у своего “оппонента” на Мировой арене. Ноналоговый кодекс России, впрочем как и предпринимательская активность еще находятся на очень низком уровне, так что мы еще не готовы к такой системе налогообложения.

Россия, как суверенное государство, еще очень молода (после распада СССР). Еще чувствуются отклики “лихих девяностых” на экономике страны, а реальный бизнес в России начинает только зарождаться.

Но будем надеется, что со временем, мы так же придем к такой же системе налогообложения, в зависимости от объёма заработка, как в США.

Данная статья потребовала от меня очень много усилий и сбора информации, не поленитесь и “лайкните” работу, мне будет приятно.

Спасибо за внимание, оставляйте свои комментарии, ставьте “лайкии подписывайтесь на канал, если статья была для вас интересной и полезной.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5b601928a8b73800a968e831/5c3681650129cd00aaa5d806

Налоги Powerball и калькулятор

Налог на выигрыш в сша

Призы в Powerball облагаются налогом, поэтому недостаточно будет просто взглянуть на сумму заявленного джекпота, чтобы понять, сколько денег вы получите. Размер удержания зависит от того, сколько вы выиграли, и юрисдикции, в которой вы покупаете билет.

Федеральный налог взимается со всех победителей призов, превышающих 5000 долларов, в то время как многие штаты-участники применяют свой собственный налог в дополнение к этому.

Кроме того, в некоторых местах, таких как Нью-Йорк, взимается еще местный налог с выигрышей в лотерею.

Вы можете узнать, сколько налога вам придется заплатить ниже. Поскольку это настолько сложный вопрос, вам следует проконсультироваться с финансовым экспертом в случае крупного выигрыша в лотерею, чтобы вы полностью знали о своих налоговых обязательствах.

Федеральные налоги на выигрыши в лотереях

Выигрыш в лотерее в Соединенных Штатах рассматривается как доход, поэтому ваш окончательный налоговый счет зависит от того, сколько денег вы заработали за год, а не только от суммы, которую вы выиграли в лотерее.

В следующей таблице приведены федеральные налоговые обязательства для победителей Powerball, подающих заявку в качестве налогоплательщиков.

Налоговые ставки, которые вы платите, могут отличаться в зависимости от ваших индивидуальных обстоятельств.

Приз Федеральный налог $0-$600

$600.01 – $5,000

$5,000.01 and above

Нет налога
Выигрыш должен быть указан в форме федерального подоходного налога
24-37%, в зависимости от суммы приза.

Федеральные налоговые правила являются одинаковыми на всей территории США. Вам не нужно платить налог на призы в размере до 600 долларов, но вы должны сообщить о своих выигрышах в Службу внутренних доходов (IRS), если вы выиграете сумму от 600,01 до 5000 долларов. Вам будет выдан бланк W-2G для заполнения ваших налоговых деклараций.

Федеральный налог в размере 24% будет взиматься со всех призов свыше 5000 долларов (включая джекпот) до того, как вы получите свои призовые деньги.

После этого вы можете получить право на возмещение или заплатить еще больше налогов при подаче декларации, в зависимости от вашего общего дохода. Если вы выиграете джекпот, вам будет применена максимальная ставка федерального налога в размере 37%.

Игроки, которые не являются гражданами США, подлежат уплате федерального налога в размере 30%, а не 24%.

Отчисления на убытки от азартных игр

Игра в лотерею относится к азартным играм в части, касающейся Службы внутренних доходов (IRS), что означает, что вы имеете право на налоговый вычет в случае любых понесенных убытков.

Чтобы подать эти вычеты, вам нужно будет вести точный учет ваших выигрышей и проигрышей, а также любые доказательства их, такие как билеты, которые вы купили. Вы должны указать вычеты в налоговой форме 1040, которую можно получить на веб-сайте IRS.

Убытки, которые вы вычитаете, не могут превышать ваш доход от всех видов азартных игр, включая, помимо прочего, скачки, казино и лотереи.

Если вы выиграете джекпот и возьмете деньги в виде аннуитета, ежегодные платежи будут регистрироваться индивидуально в каждом налоговом году и будут учитываться в качестве дохода от азартных игр за этот год. Это следует учитывать при регистрации выигрышей и проигрышей для налоговых вычетов.

Налоги штатов

В дополнение к федеральным налогам ваши выигрыши в Powerball могут также облагаться местными налогами. Важно помнить, что налог, взимаемый с вашего приза, зависит не только от штата, но и от ваших индивидуальных обстоятельств.

В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, а также пороговое значение, когда призы начинают облагаться налогом на уровне штата.

Подоходный налог в штате Юрисдикция Нет налога на выигрыш в штате

2.9%

3%

3.07%

3.4%

3.75%

4%

4.25%

3-5%

5%

5.75%

5.99%

6%

6.5%

6.6%

6.9%

6.99%

7%

7.25%

7.4%

7.75%

8%

8.5%

8.75%

8.82%

Калифорния, Флорида, Нью-Гемпшир, Пенсильвания, Пуэрто-Рико, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Американские Виргинские острова, штат Вашингтон, Вайоминг
Северная Дакота
Нью-Джерси
Пенсильвания
Индиана
Иллинойс
Колорадо, Миссури, Огайо, Оклахома, Вирджиния
Мичиган
Миссисипи
Аризона, Айова, Канзас, Луизиана, Мэн, Массачусетс, Небраска
Северная Каролина
Род-Айленд
Джорджия, Кентукки, Нью-Мексико, Вермонт
Западная Виргиния
Делавэр
Монтана
Коннектикут
Арканзас, Южная Каролина
Миннесота
Айдахо
Висконсин
Орегон
Вашингтон
Мэриленд
Нью-Йорк

Используйте налоговый калькулятор ниже, чтобы рассчитать, сколько из вашего выигрыша вы бы забрали домой после вычета соответствующих федеральных и штатных налогов. Просто введите сумму, которую вы выиграли и выберите свой штат. Затем выберите, был ли это джекпот или нет, а затем выберите вариант оплаты – аннуитетный или единовременную выплату наличными.

В дополнение к федеральным и налогам штатов во многих городах, округах и муниципалитетах США взимается местный подоходный налог.

Это может сильно варьироваться в зависимости от местоположения, но во всех случаях оно будет применяться поверх любых других подоходных налогов.

Например, в Нью-Йорке применяется местный налог в размере 3,876% в дополнение к максимальной ставке подоходного налога штата в 8,82% и высшей федеральной ставке в 37%.

Это означает, что житель Нью-Йорка, который выберет единовременную выплату денежного приза за стартовый джекпот Powerball, в итоге получит конечную выплату примерно в 12 миллионов долларов, что составляет всего 30 процентов от заявленного джекпота в 40 миллионов. Знание этих правил до того, как вы подадите заявку на получение призов, может защитить вас от шока, когда вы узнаете, сколько денег будут срезаны с вашего счета.

Налоги на выигрыш в составе лотерейного пула

Если вы выиграете крупный приз как член лотерейного пула, вам все равно придется платить налоги с вашего выигрыша. Каждый член группы будет обязан погасить свою долю налогов, поэтому каждый должен сообщить о доходах при подаче своих деклараций.

В некоторых штатах это легко сделать, так как они позволяют каждому члену лотерейного пула подавать заявки в индивидуальном порядке на общий приз.

В этих случаях призовые деньги будут выплачены непосредственно каждому члену пула, а соответствующие налоги будут удержаны в момент оплаты.

Это немного усложняется, когда весь призовой фонд выплачивается одному представителю, который затем отвечает за распределение выигрышей среди других членов пула.

В этих случаях любой, кто получает долю денег, но не назван фактическим победителем, должен будет заполнить форму IRS 5754, чтобы сообщить о доходе.

Она должно быть заполнена каждым участником группы, за исключением указанного заявителя, до распределения призового фонда. Форма 5754 должна быть подана до конца 31 декабря налогового года, в котором был выплачен приз.

В случае выигрыша большого приза вы должны связаться с вашей местной лотереей для получения более подробной информации о ваших налоговых обязательствах и о том, что вам нужно сделать, чтобы правильно сообщить о своем доходе.

Источник: https://www.powerball.net/ru/nalogi

Налогообложение выигрыша в лотерею в странах мира – Столото

Налог на выигрыш в сша

Государственные лотереи проводятся с целью поддержки национальных программ и общественных инициатив в сфере спорта, культуры, здравоохранения и т. п. Финансирование получают не только от продажи лотерейных билетов, но и от налогов на выигрыш, которые уплачивают победители. О налоговых ставках в разных странах расскажем в нашей статье сегодня.

Налог на лотерейный выигрыш в США

emaze.com

В лотереях США одни из самых крупных джекпотов в мире. И с налогообложением на выигрыши все обстоит довольно сложно. По законодательству США лотерейный выигрыш расценивается, как вид дополнительного дохода. Получая денежный приз, участник лотереи платит два вида налогов: федеральный подоходный налог и налог штата, резидентом которого является победитель.

Федеральный подоходный налог прогрессирующий — ставка зависит от суммы прибыли (выигрыша), и даже от того, кто подает декларацию (физическое лицо (без супруга и детей), замужняя пара вместе или каждый супруг отдельно и т. п.).

Предельные ставки налога в 2015 году (с учетом того, что декларирует доход только одно физическое лицо)

Ставка, % Налогооблагаемый доход, долларов10    0 — 9 22515    9 226 — 37 45025    37 451 — 90 75028    90 751 — 189 30033    189 301 — 411 50035    411 501 — 413 200

39,6    413 201 +

Налог штата на выигрыш в лотерею предусмотрен не во всех регионах. Например, жители Калифорнии, Флориды, Южной Дакоты, Теннесси, Техаса, Делавэра, Вайоминга и других штатов такого налога не выплачивают.

А вот в штате Нью-Йорк он самый высокий — 8,82%, и к нему дополнительно прибавляется городской налог — 3,876 и 1,323% (если выигрышные лотерейные билеты были куплены в городах Нью-Йорк и Йонкерс соответственно).

На втором месте по налоговой ставке идет штат Мэриленд — 8,75%, далее Орегон — 8%, Висконсин — 7,75%. Самая низкая ставка в Нью-Джерси — жители штата от лотерейного выигрыша отдают в казну 3%.

Таким образом, получив многомиллионный джекпот в американской лотерее, практически половину суммы победителю придется отдать в качестве налога.

В соседней Канаде лотерейные выигрыши не облагаются налогами. Но если гражданин США решил попытать счастье в канадской лотерее (или в любой другой национальной лотерее), и выиграл крупную сумму, то он должен задекларировать доход в своей стране в обязательном порядке.

Налогообложение выигрыша в лотерею в европейских странах

moultonschool.co.uk

Жители Великобритании, Франции, Австрии, Финляндии, Германии, Белоруссии и Ирландии получают лотерейные выигрыши единовременно и не заботятся об оплате налогов на выигрыш, потому что в этих странах они отсутствуют. В других же странах существуют свои налоговые порядки.

С 2013 года греческое правительство ввело новые налоговые ставки: лотерейные выигрыши до 100 евро не подлежат налогообложению, от 101 до 500 евро — 15%. А на суммы свыше 500 евро победителям придется платить в казну страны 20%. До нововведения существовала единая ставка — 10% на выигрыши от 1 евро.

Практически одновременно с Грецией изменения коснулись и налогового законодательства Португалии. Жители страны, которые выигрывают более 5 000 евро, платят в казну 20%.

В Румынии налог на лотерею — 25%, победители из Польши и Болгарии платят по ставке 10%, а из Италии — 6% (сумма лотерейного выигрыша должна превышать 500 евро).

В Дании выигрыши свыше 200 крон облагаются налогом 15%. Если выигрыш в испанской лотерее выше 2 500 евро, то государство обязывает заплатить налог в размере 20%.

Согласно налоговому кодексу Украины, победители отчисляют в госбюджет 15% от выигрыша.

Самый высокий налог на лотерейный выигрыш — 35% — платили жители Швейцарии, но в 2013 году правительство приняло решение отметить данный вид налога.

Налогообложение выигрыша в лотерею в России

Выиграв в государственные российские лотереи, победитель самостоятельно платит налог по ставке 13% с любой суммы выигрыша. Если выигрыш вещевой (например, в Русском лото или в Жилищной лотерее), то он также подлежит налогообложению. Декларацию необходимо подать до 30 апреля года, следующего за отчетным.

А вот для нерезидентов Российской Федерации налог на выигрыш составляет 30%. Напомним, что для приобретения лотерей на сайте www.stoloto.ru вам понадобится SIM-карта с номером российского, белорусского, казахстанского, таджикского, молдавского или украинского мобильных операторов для регистрации и получения всей необходимой информации.

В каких странах налог на выигрыш отсутствует?

О ряде таких стран мы уже упомянули выше. В каких еще странах счастливчикам не приходится отдавать часть своего выигрыша в качестве налогов?

Историю лотерей Японии можно отследить с XVII века. Но наиболее организованные национальные лотереи появились стране с 1945 года.

В то время японское правительство начало распространять лотерейные билеты — Takarakuji (что значит — «удача в лотерее»). Сегодня самая известная лотерея страны — Jumbo с крупнейшими джекпотами в Азии.

Победитель лотереи получает свой выигрыш единовременно, не оплачивая налоговых издержек.

Все турецкие лотереи организованы и управляются компанией Milli Piyango, основанной в 1939 году. Крупнейший выигрыш на сегодня — более 24 миллионов турецких лир — поделили между собой два победителя. Денежные призы в стране налогами не облагаются.

Также победители австралийских лотерей не платят на налог на выигрыш.

Если резидент какой-либо страны решил сыграть в иностранную лотерею, то по международному договору об избежание двойного налогообложения (если таковой заключен между государствами), счастливчику нужно заплатить налог на выигрыш один раз — государству, где организована лотерея. Если двустороннего соглашения нет, то налог на выигрыш уплачивается дважды — по законам двух государств.

Учитывая вышеуказанные нюансы налогообложения и сложности, например, если вы приобретаете билет иностранной лотереи у посредника, то при выигрыше компания-продавец может взять дополнительную комиссию, россиянам удобнее и выгоднее играть в государственные лотереи, организованные в нашей стране. И выбор достаточно большой — тиражные, бинго, быстрые, моментальные лотереи. Миллионные суперпризы разыгрываются часто, и сложностей с вопросом по налогообложению выигрыша не будет.

Играйте и выигрывайте в государственные российские лотереи!

Источник: https://www.stoloto.ru/magazine/interesno-o-lotereyakh/2015/08/24/nalogooblozhenie-vyigrysha-v-lotereju-v-stranah-mira

Победа в иностранную лотерейную игру и налоговый сбор на удачу

Налог на выигрыш в сша

Written by lotterr. Posted in Статьи

Вместо вступления я поведаю вам историю, совсем недавно затронувшую меня лично.

Некоторое время мне очень досаждал некий вирус. Вирус не в смысле компьютерной вредоносной программы, а некий паразит. Этот паразит имел вполне человеческое имя – Анатолий Иванов. Довольно просто и прозаично как для мошенника, но все же.

Так вот, этот самый Анатолий всячески пытался мне навязать один из самых лучших (по его словам) методов получения прибыли через интернет-игры.

Великодушие данного персонажа просто не имеет границ! Он утверждает, что все успешные и реализовавшиеся в жизни люди не прожигают свое время на нелюбимой работе за копейки. Их секрет прост – они рискнули и поймали удачу за хвост. Не струсили и не смалодушничали, а на всех парах рванули на встречу новой жизни.

Мало того, Анатолий согласен и мне дать конкретный алгоритм действий для того, чтобы на одного богатого человека в стране стало больше.

Подметили рекламные и психологические ходы? «Успешные и реализовавшиеся в жизни люди», «не струсили и не смалодушничали» (прямая манипуляция), «рискнули и поймали удачу за хвост»… Просто какой-то маркетинговый винегрет из прямых посылов к действию. Ну как тут устоять?

Анатолий любезно предоставил мне список «проверенных» сайтов, на которых лучше всего играть. Только вот с первого взгляда на эти ресурсы стало ясно – меня обрабатывают аферисты. За красочной рекламой и размытыми фразами скрывалась мошенническая схема.

У них в ассортименте есть 27 лотерей, причем среди них и наиболее популярные мировые игры. Вот как потом доверять зарубежным лотереям, если их плагиатят на каждом шагу?

Выход конечно же есть! Не устану повторять – выбирайте надежного посредника! Но сейчас не об этом…

К чему это философское отступление? Да к тому, что бедного игрока «ободрать как липку» хотят на каждом шагу. Чтобы не попасться на удочку аферистов, нужно быть крайне внимательными.

Где же еще неприятности могут поджидать новичка, да и не только? Конечно же в вопросе налогообложения. Их то мы и рассмотрим далее.

Необходимо ли уплачивать налоговый сбор на приз в иностранной лотерейной игре?

Какие государства взымают налог с приза, а какие – нет?

Какой процент от приза необходимо уплатить в счет налогов? Есть ли зависимость суммы выигрыша и налогового сбора?

Имеется ли зависимость налогов от гражданства игрока?

Какую сумму в качестве налога мне придется уплатить на родине, если я одержу победу в иностранной лотерейной игре?

Влияет ли вид лотерейной игры на величину налогового сбора?

Способ получения приза влияет на величину налогового сбора?

Имеются ли какие-либо скрытые налоги?

Чтобы наш материал не стал скучным изложением тезисов, сделаем его в виде вопросов и ответов на самые популярные вопросы о налогах в зарубежных лотерейных играх.

Вопрос 1. Необходимо ли уплачивать налоговый сбор на приз в иностранной лотерейной игре?

Ответ: Необходимо учитывать страну-учредителя лотереи, ваше гражданство и сумму приза. Именно эти критерии влияют на размер налога или его присутствие в целом.

Вопрос 2. Какие государства взымают налог с приза, а какие – нет?

Ответ: Большая часть европейских стран не предполагает налоговые сборы с лотерейных выигрышей. Канада, Англия, Франция, Латвия, Австралия, Германия и Финляндия не требую уплаты налогов игроками. Если вы стали участником ЕвроМиллионов (EuroMillions), то ничего платить вам не придется.

В Соединенных Штатах игроку нужно будет платить налог, только вот размер его не фиксирован. Каждый штат имеет свои представления о лотерейных налогах, так что нужно быть начеку.

Вопрос 3. Какой процент от приза необходимо уплатить в счет налогов? Есть ли зависимость суммы выигрыша и налогового сбора?

Ответ: Наглядно ответим на этот вопрос:

  • в Италии призы свыше 500 евро имеют налог 6 процентов;
  • в Испании выигрыш более 2500 евро имеет налоговый сбор в размере 20 процентов;
  • Швейцария на любой приз установила налог 35 процентов;
  • в Болгарии выигрыши больше 400 евро имеют налог 10 процентов;
  • Чехия за призы, превышающие 400 евро, требует уплатить налог в размере 20 процентов от суммы приза;
  • в Израиле на выигрыши свыше 50 тысяч шекелей существует налоговый сбор в размере 30 процентов;
  • Португалия требует уплатить 20 процентов от суммы выигрыша, если ваш приз больше 5 тысяч евро;

Следует также отметить различия в налогообложении разных штатов в Америке с учетом призов более 600 долларов:

  • Нью-Джерси — 35, 8 процентов;
  • Мичиган — 29,5;
  • Техас, Нью-Хэмпшир, Калифорния, Южная Дакота, Теннеси, Вашингтон, Невада – 25 процентов;
  • Нью-Йорк – 37,7;
  • Иллинойс – 28.

Вопрос 4. Имеется ли зависимость налогов от гражданства игрока?

Ответ: В первую очередь следует обратить внимание на то, какие взаимоотношения объединяют вашу страну со страной-учредителем лотерейной игры.

Важно также, существует ли между ними соглашение относительно отмены двойного налога (чтобы не пришлось и в одной, и в другой стране платить часть выигрыша в счет налоговых сборов). РФ подобные договора заключила с большинством развитых государств.

Если вы стали обладателем приза американской лотереи, то налоги вы уплатите там, а на родине с вас никто ничего не потребует.

Но тут тоже палка о двух концах…

В Соединенных Штатах нашему брату придется уплатить максимальную налоговую ставку на приз – 35 процентов. Такое правило действует только в отношении иностранных граждан.

Прежде чем стать участником той или иной лотерейной игры ознакомьтесь тщательно с особенностями налогообложения страны-организатора, иначе неприятных сюрпризов не избежать.

Вопрос 5. Какую сумму в качестве налога мне придется уплатить на родине, если я одержу победу в иностранной лотерейной игре?

Ответ: Уплата налога в родной стране вероятна при двух ситуациях:

  • когда между вашей страной и страной-учредителем отсутствует соглашение относительно отмены двойного налогообложения;
  • если страна-организатор лотерейной игры не взымает налоги с призов.

Для жителей РФ налог на приз составляет 13 процентов, для граждан Украины – 15, а для белорусов – 12.

Вопрос 6. Влияет ли вид лотерейной игры на величину налогового сбора?

Ответ: Такое бывает. Приведем в пример известную мировую лотерею ЕвроДжекпот (EuroJackpot). Ее организовывают разные страны, соответственно, и налогообложение меняется.

Согласно новой информации, все призы свыше 450 евро облагаются налогом в размере 29 процентов от суммы выигрыша.

Но главную роль здесь играет посредник, а точнее – в каком штате покупаются билеты для дальнейшей реализации на сайте.

Вы можете уточнить этот вопрос у своего посредника в режиме обратной связи.

Вопрос 7.  Способ получения приза влияет на величину налогового сбора?

Ответ: Безусловно. Если игрок отдает предпочтение единоразовой выплате своего выигрыша, то налог может «скушать» порядка половины джекпота.

Вопрос 8. Имеются ли какие-либо скрытые налоги?

Ответ: Имеются. Когда вы принимаете участие в игре в режиме онлайн, то посредник имеет право в качестве комиссии за услуги взымать плату за выигрышный лотерейный билет. Это оговаривается предварительно, информация указывается на страницах сайта.

Кто не рискует, тот не пьет шампанского!

Не стоит пугаться цифр, в которых указаны налоговые сборы. Во-первых, уплаченные налоги от призов пойдут на благие государственные дела.

В итоге жизнь после выигрыша может измениться не только у вас, но и у тех людей, которым эти налоги помогут. Во-вторых, зарубежные лотереи предлагают такие крупные призы, что налоги должны вас волновать в случае победы меньше всего.

Главный вопрос – куда потратить такую кучу денег? Но он скорее риторический.

Будьте бдительны и законопослушны! И пусть удача вам улыбнется!

Трекбэк с Вашего сайта.

Источник: https://lotto-smart.ru/%D0%BF%D0%BE%D0%B1%D0%B5%D0%B4%D0%B0-%D0%B2-%D0%B8%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D0%BD%D0%BD%D1%83%D1%8E-%D0%BB%D0%BE%D1%82%D0%B5%D1%80%D0%B5%D0%B9%D0%BD%D1%83%D1%8E-%D0%B8%D0%B3%D1%80%D1%83/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.